Как платить меньше налогов

      Комментарии к записи Как платить меньше налогов отключены

Как платить меньше налоговКак платить меньше налогов

Категория: Налоги Опубликовано 15 Март 2013 Создатель: Анастасия Милькова Просмотров: 6646

Остались последние пара недель до конца апреля, в то время, когда еще возможно подать налоговую декларацию за прошедший год и оформить налоговые вычеты. В случае если в прошедшем сезоне вы оплачивали обучение, лечились за деньги, брали либо реализовывали недвижимость, совершали платежи по ипотечному кредиту, реализовывали автомобиль либо акции, то эта статья для вас.

Все налоговые вычеты возможно поделить на два класса:

Социальные налоговые вычеты (суммарный налоговый вычет по всем видам равен 120 000 рублей, но имеется исключения),

  • Имущественные налоговые вычеты (суммарный налоговый вычет не ограничен).
  • Налоговый вычет – это уменьшение налогооблагаемой суммы доходов и возврат страны части оплаченных (либо до тех пор пока легко начисленных) налогов. Вы имеете право вернуть либо не платить 13% от суммы, которая освобождается от налогообложения.

    К примеру, если вы оплатили обучение себе, собственному ребенку либо близкому родственнику в размере 50 000 рублей в год, то вы имеете право вернуть 6 500 рублей (что равняется 13%). Действительно, такое вам доступно в одном случае – в случае если ваш официальный доход был больше 50 000 рублей за год.  Дабы вернуть оплаченные налоги, нужно сперва оплатить эти налоги (либо дабы они были начислены к оплате). В случае если нет дохода, то нет и налогового вычета, возвращать налоги не с чего.

    Но в случае если официальный доход менее 50 000 рублей, но он все же имеется, то возможно вернуть часть денег, сумма которой высчитывается пропорционально. Частями налог возможно приобретать ежегодно, пока не будет взята вся сумма, подлежащая возврату.

    Подать декларацию необходимо по месту собственной регистрации до вечера 30 апреля. Декларация подается за прошедший год. Возможно послать декларацию со всеми дополнительными документами по почте с описью вложения.

    При отправке декларации по почте последний срок отправки –  вечер 30 апреля. Работник почты обязан зафиксировать время подачи документов. Если вы не получали ранее налоговые вычеты, но на то были основания, то вы имеете возможность взять их в текущем году.

    Возможно подать прошение о налоговом вычете за последние три года (до 2010 года включительно).

    Для заполнения декларации вам потребуется справка с работы по форме 2-НДФЛ. Это основной документ. Про дополнительные документы для налогового вычета я поведаю подробнее.

    Налоговую декларацию возможно легко, скоро и безвозмездно заполнить на сайте www.nalogia.ru. это вправду самый эргономичный сервис из всех существующих. При социальном налоговом вычете скачать и распечатать декларацию возможно безвозмездно, при имущественном налоговом вычете скачивание будет платным, цена около 500 рублей. Возможно заполнить декларацию совсем безвозмездно, но в не весьма эргономичной программе «Декларация 2012», которая скачивается с сайта Федеральной налоговой работы.

    Социальные вычеты:

    Обучение

    Взять налоговый вычет возможно при оплате собственного обучения, обучения детей, братьев и обучения сестёр. Сумма налогового вычета не имеет возможности быть больше 120 000 рублей (суммарно по всем видам социальных вычетов). Вычет возможно взять при оплате обучения в детском саду, в школе, в музыкальной и художественной школах, при получении любого высшего образования в национальном и негосударственном институте.

    Для возврата оплаченного налога нужно взять в учебном заведении документы, подтверждающие право на ведение образовательной деятельности.

    Документы:

    • заверенная копия лицензии,
    • заверенная копия аккредитации,
    • копия соглашения на обучение,
    • копия платежек,
    • заявление прося дать налоговый вычет.

    Пример:

    Ваша официальная заработная плат в год – 600 000 рублей (50 000 рублей в месяц).

    Налог, оплаченный работодателем (13%) – 78 000 рублей.

    Ваши затраты на образование – 50 000 рублей.

    Сумма возврата налога (13% от расхода на образование) – 6 500 рублей.

    Переход возврата налога в будущем году – 0 рублей.

    Лечение

    Воспользоваться налоговым вычетом по лечению возможно, если вы оплатили собственный лечение либо лечение участников семьи. При покупке лекарств и оплате лечения предоставляется налоговый вычет до 120 000 рублей (суммарно по всем социальным вычетам). Действительно, возможно взять и больший вычет, но в этом случае вид дорогостоящего лечения обязан попадать в особый утвержденный перечень (Распоряжение Правительства России №201 от 19 марта 2001 года).

    Принципиально важно, дабы лечение осуществлялось в медицинском центре, имеющем лицензию.

    Документы:

    • заверенная копия лицензии медучреждения,
    • копия соглашения на лечение,
    • копия платежек,
    • заявление прося дать налоговый вычет.

    Сумма возврата налога (13% от затрат на лечение) – 13 000 рублей.

    Переход возврата налога в будущем году – 0 рублей.

    Имущественные вычеты:

    Продажа автомобиля

    Если вы обладали автомобилем более трех лет, а после этого его реализовали, то налоговый вычет составит 100% от цены автомобиля, другими словами в этом случае платить налог с дохода от продажи автомобиля не нужно.

    Если вы обладали автомобилем менее трех лет, а после этого его реализовали, то платить налоги нужно, и налоговый вычет возможно двух видов:

    • Налоговый вычет в сумме подтвержденных затрат на приобретение автомобиля,
    • Налоговый вычет в размере 250 тысяч рублей.

    Выбирать нужно самый выгодный вариант для вас.

    Документы:

    • соглашение купли-продажи, чеки, квитанции,
    • заявление прося дать налоговый вычет.

    Пример:

    Вы приобрели машину за 500 000 рублей.

    Вы реализовали машину за 400 000 рублей.

    В случае если у вас имеется документы по приобретении автомобиля, то вам налог платить не нужно, поскольку у вас не было дохода.

    В случае если у вас нет документов по приобретению, то у вас имеется доход 400 000 рублей, с которого нужно заплатить налог.

    Вы пользуетесь налоговым вычетом 250 000 рублей, что сокращает ваш доход до 150 000 рублей.

    Вы платите налог 13% от 150 000 рублей, другими словами 19 500 рублей.

    Приобретение недвижимости

    При покупке квартиры вы имеете право снизить налогооблагаемую сумму до 2 миллионов рублей. Из суммы вашего дохода вы вычитаете цена приобретения квартиры, но не более 2 миллионов рублей. Целый оплаченный подоходный налог при доходе двух миллионов рублей вам возвращается.

    Если вы приобрели квартиру без отделки, и это отражено в контракте, то возможно взять налоговый вычет на сумму ремонта. Затраты должны быть обоснованы контрактами со строительными компаниями, квитанциями и чеками.

    Документы:

    • контракт купли-продажи квартиры, соглашение долевого участия, чеки, квитанции,
    • контракт на ремонт квартиры, чеки, квитанции,
    • заявление прося дать налоговый

      вычет.

       

    Пример:

    Ваша заработная плат в 2012 году – 1 200 000 рублей (100 000 рублей в месяц).

    Налог, удержанный работодателем (13%) – 156 000 рублей.

    Вы приобрели квартиру в 2012 году за  2 500 000 рублей.

    Налоговый вычет за приобретение квартиры – 2 000 000 рублей.

    Вы пользуетесь налоговым вычетом в 2 000 000 рублей.

    Потому, что вы получили меньше 2 000 000 рублей, вам возвращается целый налог, удержанный работодателем в 2012 году, другими словами 156 000 рублей.

    Помимо этого, 800 000 рублей переносятся на следующий 2013 год.

    Ваш заработная плат в 2013 году – 1 200 000 рублей (100 000 рублей в месяц).

    Вам возвращается в 2014 году (за 2013 год) 13% от 800 000 рублей, другими словами 104 000 рублей.

    Продажа недвижимости

    Если вы обладали недвижимостью более трех лет, а после этого реализовали, то налоговый вычет составит 100% от цены недвижимости. Другими словами платить налог с суммы, которая взята от продажи недвижимости, не требуется.

    Если вы обладали менее трех лет, а после этого реализовали, то вычет возможно двух видов:

    • Налоговый вычет в сумме подтвержденных затрат на приобретение недвижимости,
    • Налоговый вычет в размере 1 миллиона рублей.

    Выбирать нужно самый выгодный для себя вариант. В первом случае нужно дать контракт купли-продажи, заявление и подтверждение оплаты прося дать налоговый вычет, во втором случае лишь заявление.

    Пример:

    Вы приобрели квартиру за 5 000 000 рублей.

    Вы реализовали квартиру в течение трёх лет по окончании приобретения за 6 000 000 рублей.

    В случае если у вас имеется документы по приобретению квартиры, то налог платить с отличия в 1 000 000 рублей, поскольку ваш доход составил 1 000 000 рублей. Налог составит 13%, другими словами 130 000 рублей.

    В случае если у вас нет документов по приобретению, то ваш доход составит 6 000 000 рублей, с которого нужно заплатить налог.

    Вы пользуетесь налоговым вычетом 1 000 000 рублей, что сокращает ваш доход до 5 000 000 рублей.

    Вы платите налог 13% от 5 000 000 рублей, другими словами 650 000 рублей.

    Ипотека

    Если вы приобрели квартиру в долг, то вы имеете право не платить налоги на сумму начисленных процентов.

    Документы:

    • справка из банка об оплаченных процентах по ипотечному кредиту,
    • ипотечный соглашение,
    • заявление прося дать налоговый вычет.

    Ваша официальная заработная плат в год – 600 000 рублей (50 000 рублей в месяц).

    Налог, оплаченный работодателем (13%) – 78 000 рублей.

    Ваши затраты на оплату процентов по ипотечному кредиту – 200 000 рублей.

    Сумма возврата налога (13% от затрат на оплату процентов) – 26 000 рублей.

    Переход возврата налога в будущем году – 0 рублей.

    Строительство дома

    При независимом постройке дома принципиально важно закупать все материалы, завлекать проектировщиков и подрядчиков согласно соглашению. Если вы пригласили бригаду и рассчитались с ними наличными без документов, то взять налоговый вычет не окажется.

    Уже в то время, когда вы закончите строительство дома, вы сможете взять налоговый вычет и с той суммы, которую израсходовали на приобретение участка.

    Документы:

    • контракт подряда, чеки, квитанции,
    • соглашение на приобретение материалов, чеки, квитанции,
    • заявление прося дать налоговый вычет.

    Пример:

    Ваша официальная заработная плат в год – 1 200 000 рублей (100 000 рублей в месяц).

    Налог, удержанный работодателем в 2013 году (13%) – 156 000 рублей.

    Ваши затраты на постройку дома и приобретение участка – 1 500 000 рублей.

    В случае если у вас имеется документы по покупке и строительству участка, то вы вычитаете сумму затрат из вашей годовой заработной плата.

    Вы пользуетесь налоговым вычетом в 1 500 000 рублей, что сокращает ваш доход до 0  рублей.

    Потому, что вы получили меньше 1 500 000 рублей, вам возвращается целый налог, удержанный работодателем в 2012 году, другими словами 156 000 рублей.

    Помимо этого, 300 000 рублей переносятся на следующий 2013 год.

    Ваш заработная плат в 2013 году – 1 200 000 рублей (100 000 рублей в месяц).

    Вам возвращается в 2014 году (за 2013 год) 13% от 300 000 рублей, другими словами 39 000 рублей.

    Продажа ценных бумаг

    Если вы реализовали в прошедшем сезоне акции, то имеете возможность уменьшить налогооблагаемую базу, другими словами взять налоговый вычет, в размере понесенных убытков при торговле ценными бумагами в течение последних 10 лет.

    Вы приобрели в прошедшем сезоне акции за 100 рублей, а реализовали их за 250 рублей также в прошедшем сезоне, соответственно, вы должны заплатить от взятого дохода в 150 рублей 13% налога. Когда-то вы приобрели другие акции за 200 рублей, а реализовали их за 30 рублей, тут ваш убыток составил 170 рублей. Вычитаем убыток из прибыли и приобретаем налогооблагаемую базу: 150 – 170 = 0 (отрицательные значения при расчете налоговых вычетов не допускаются).

    Налогооблагаемая база равна нулю. Так, налог платить не нужно, поскольку налоговый вычет составил 100%. Оставшиеся 20 рублей (так как 150 – 170 = -20, а не 0) вы сможете списать как убыток в следующем году.

    Документы:

    • отчет, полученный у брокера,
    • контракт купли-продажи ценных бумаг, подтверждение оплаты,
    • заявление прося дать налоговый вычет.  

    Пример:

    Вы реализовали акции на сумму 100 000 рублей, с этого дохода вам нужно заплатить 13%, но если вы подтверждаете ваш убыток за прошлые года в размере 100 000 рублей, то платить налог не нужно. В случае если убыток составил только 40 000 рублей, то вы вычитаете 40 000 рублей убытка из 100 000 рублей дохода, а с отличия в 60 000 рублей оплачиваете подоходный налог.  

    Налоговые вычеты регламентируются статьями 219 (социальные вычеты) и 220 (имущественные вычеты) Налогового кодекса РФ.

    Налоговые вычеты, каковые смогут быть применены, но каковые не рассмотрены в данной статье:

      Сумма пожертвований, переведенная благотворительным, религиозным и некоммерческим организациям, Сумма пенсионных взносов по соглашениям негосударственного пенсионного обеспечения, необязательного пенсионного страхования, Сумма дополнительных взносов на накопительную часть трудовой пенсии.

    При налоговых вычетах в недвижимости возможно ознакомиться со статьей « Налоговые вычеты в недвижимости », которую я писала годом ранее для портала о недвижимости Риелто.ру.

    Анастасия Милькова, корреспондент «О достатке. ру»

    При размещении указание автора и активная ссылка необходимы.

    Источник: obogatstve.ru

    Категория: Налоги

    Как платить меньше налогов?

    Как платить меньше налогов?

    Увлекательные записи:

    Максимально занимательные для Вас статьи, подобранные по важим запросам:

    • Какой налог платит ип

      Какой налог платит ип Единый налог на вмененный доход Налог на вмененный доход Это совокупность налогообложения, которая предусматривает выплату налога не со…

    • недвижимость и Налоги: кто и какое количество платит

      недвижимость и Налоги: кто и какое количество платит Злата Балика Источник фотографии Многим известен афоризм: «Дорога цивилизации вымощена квитанциями об уплате…

    • Какие конкретно налоги необходимо платить при покупке квартиры

      Какие конкретно налоги необходимо платить при покупке квартиры Какие конкретно налоги платить за квартиру при продаже Полученный от продажи недвижимости доход физического лица…

    • Какой налог с продажи квартиры платит продавец

      Какой налог с продажи квартиры платит продавец Оформление контракта дарения В соответствии с Налоговым кодексом РФ доход, полученный от продажи квартиры….

    • Как не заплатить налоги на квартиру

      Как не заплатить налоги на квартиру С наступлением нового года пора задуматься о налоговых вычетах. Осталось не так уж большое количество времени (до 30 апреля),…

    • Как верно сдавать квартиру и платить налоги?

      Как верно сдавать квартиру и платить налоги? Как платить налог с денег, приобретаемых от сдачи жилья в аренду? Существует пара способов. Выбираем…

    • Какие конкретно налоги платить при упрощенке

      Какие конкретно налоги платить при упрощенке Какие конкретно налоги (не считая единого) необходимо платить при упрощенке Последнее обновление: 03.09.2010 Организация, использующая…

    • Как не платить ндфл с зарплаты

      Как не платить ндфл с зарплаты Подоходный налог: как вернуть собственные законные 13%? Ежемесячно мы — трудяги отдаем с зарплаты собственные честно заработанные 13%,…

    • Как избежать налогов

      Как избежать налогов Как избежать налогов на машину Транспортный налог показался в Российской Федерации недавно — в 2003-м году вместо отмененного…